Личный бюджет – это не копилка или система запретов на определенные траты, не скряжничество, а сбалансированный план по сохранению, накоплению и разумному распределению доходов и расходов. Благодаря такому плану можно достигать финансовых целей, не влезая в долги и кредиты.
Конечно, составление и ведение личного бюджета – не самая простая задача. Придется уделить время, сократить расходы на необязательные категории, освоить науку самодисциплины. Но результат однозначно стоит всех усилий. О том, как правильно вести личный бюджет, на чем можно экономить, как лучше распределять расходы, вы узнаете из нашего материала.
Что такое личный бюджет
Что такое бюджет? Это систематизированные по статьям записи о доходах и расходах. Бюджет, как правило, составляется на будущее, то есть речь идет и о прогнозируемых поступлениях, и о закладываемых в расчет тратах. А отчеты о совершенных расходах и полученных доходах – это уже исполнение бюджета.
А что такое личный бюджет, и чем он отличается от бюджета, например, государственного? В сущности, отличие только в масштабе. Во всем остальном – это та же структурированная запись доходов, расходов, долговых обязательств, а также сбережений. Главное здесь – одна общая черта: в любой бюджет должны быть включены все без исключений денежные поступления и затраты.
Поскольку бюджет – это финансовый документ, ориентированный на будущие траты и поступления, неотъемлемой составляющей процедуры его составления является планирование. Причем, как расходов, так и доходов. Навык планирования личного бюджета – это важнейшее умение составить финансовый план, а затем четко его придерживаться. Требуется грамотно найти баланс между разными статьями расходов и текущими доходами, отодвинуть на перспективу то, что сейчас не по карману.
Любой бюджет всегда чей-то, будь то конкретный человек или даже абстрактное понятие: государство, коллектив, семья. Поэтому не стоит их путать, переплетая между собой различные статьи доходов личного бюджета и какого-нибудь общественного, например. Также не стоит путать личный и семейный бюджет, ведь семья живет не только вашими устремлениями, но и каждый ее член имеет свои законные интересы.
При составлении бюджета главное – это соблюсти его сбалансированность, не прибегая к излишней экономии и, по возможности, избегая расточительных трат, без которых можно обойтись.
Появление и распространение практики составления личных финансовых бюджетов – это шаг по направлению к увеличению финансовой грамотности населения и совокупной ответственности в обществе. К слову, исследование, которое было проведено среди миллионеров в США, показало, что богатейшие люди страны составляли личные бюджеты даже тогда, когда имели средние доходы.
Проще говоря, если хочешь стать миллионером, научись относиться к деньгам ответственно. Ведь только если грамотно управляешь малыми деньгами, появится возможность распоряжаться капиталами побольше.
Зачем вести личный бюджет
Но к чему добавлять себе лишние обязанности? В чем состоит смысл личного бюджетирования? Неужели больше не на что потратить свое время? Абсолютное большинство ответят, что-то вроде «Нужно не считать больше, а зарабатывать» или «С моими-то доходами и считать-то нечего, не то что бюджеты составлять», а другие так и просто пожмут плечами.
Многие не привыкли планировать свою жизнь, а личные финансы, бюджет рассматривают лишь как средство финансирования уже существующих потребностей и готовы жертвовать ими в случае, если денег начинает не хватать. Это называется «интуитивное бюджетирование».
Но именно такой подход не позволяет людям развиваться и расти как в своих потребностях, так и в возможностях. А составление личного бюджета помогает преодолеть фундаментальную проблему ограниченности собственных потребностей. Кроме того, это дисциплинирует. Поэтому систематизированное планирование больше нужно людям со скромным достатком. И на страницах данной статьи мы попробуем разобраться, почему.
Следует признать, что в жизни мы гораздо чаще испытываем нехватку денег, чем их избыток. А кроме того, у каждого человека, у каждой семьи свои собственные масштабы трат. Как говорится, у кого-то щи пустые, а у кого-то жемчуг мелок. И то, и другое – это признак нехватки средств, и неважно на что: на приобретение ли новых джинсов или же на покупку мегадорогой яхты.
Бюджетирование позволяет осознавать собственные финансовые масштабы, понимать, что в настоящее время по карману, а какие траты лучше перенести на будущие периоды.
Все мы, вне зависимости от того, составляем личные бюджеты или нет, допускаем в своей жизни пустые траты на необязательные вещи. Не так важно, что это: конфета перед едой или еще одна принтованная майка, которую вряд ли предстоит надеть в силу ее «фриковости». Полностью избежать таких трат практически невозможно (слишком уж большую силу воли нужно демонстрировать перманентно), но вот снизить их бюджетирование очень даже позволяет.
Отсутствие финансового планирования зачастую приводит к ситуации, когда деньги вдруг кончаются. Совсем. Прошлая зарплата закончилась, до следующей еще полторы недели, а сбережений нет. Каков выход? Занять. Это сейчас легко, но вот с возвратом могут возникнуть проблемы. Ведь это означает, что нужно будет ужать траты в следующем периоде, когда придут ожидаемые поступления.
А вот если перед глазами у вас будет ваша собственная статистика по доходной части и расходам личного бюджета, то, во-первых, легко будет заранее понять, какие траты вам изначально не по карману (например, стоит ли вписываться в расходы по организации вечеринки). А во-вторых, сразу станет ясно, потянете ли вы жизнь в кредит.
Кроме того, разные люди по-разному понимают, что такое бюджетирование:
- Вариант 1 – записываем расходы и доходы, но не анализируем их.
- Вариант 2 – учитываем доходы и расходы, анализируем их, но не планируем.
- Вариант 3 – тщательно все учитываем, проводим анализ и планирование.
Ведение личного бюджета в полном смысле этого слова – это, конечно же, третий вариант. Даже просто перечитывая, что подразумевается под этой процедурой, становится очевидно, что финансовое планирование требует значительной самодисциплины. И если вы изначально не можете гарантировать себе регулярное выполнение данного финансового ритуала, то хотя бы начните с какого-нибудь из первых двух вариантов.
Чем же руководствуются люди, которые отрицают личное бюджетирование?
- Кто-то боится образа скряги, ведь сама процедура выписывания на бумажку в две колонки своих расходов и приходов навевает крайне нелицеприятные параллели и сравнения (так и вторая половинка может тебя бросить, если вдруг увидит такое…).
- Очень распространенная причина – лень. Со всеми сопутствующими оправданиями.
- И не менее популярная причина – дискомфорт от необходимости заново переживать неприятные моменты, связанные с неразумными тратами, а также в связи с недостаточным уровнем дохода, который просто бросается в глаза.
Согласитесь, вполне очевидные аргументы, которые наверняка приходили на ум и вам самим. Но, составляя личный бюджет, вы:
- Четко фиксируете в своей голове данные о том, какими деньгами располагаете и какие траты вам нужно осуществить. Согласитесь, глупо, подобно страусу, прятать голову в песок.
- Дисциплинируете себя. Вы будете постепенно отказываться от избыточных расходных статей – вот увидите.
- Найдете в своем бюджете статьи для экономии.
- Снизите до минимума вероятность попадания в долговую ловушку.
- Повысите шансы достигнуть собственных финансовых целей.
3 вида личного бюджета
В зависимости от того, какая у человека структура доходов и расходов, личные бюджеты подразделяют на три вида. Среди них нет ни одного универсального, а классификация нужна для того, чтобы в процессе планирования можно было избежать перегибов по отдельным статьям.
1. Экономный бюджет
Это не в смысле, что такой вид бюджета нужен только тем, кто не дотягивает до «бизнес-класса». Просто это означает, что его составитель ставит сбережения во главу угла, и бюджет призван максимизировать долю дохода, которая пойдет «в заначку». Текущие расходы в таком финансовом плане составляют не более 50 % и, как правило, еще и меньше. В случае если доходы растут, то текущие расходы обычно не увеличиваются, а прирастают сбережения.
Кроме того, составитель такого бюджета избегает крупных трат и любого типа кредитования. Вместе с тем индивид активно ищет и находит направления инвестирования сберегаемых средств, так что, как правило, у него отличная кредитная история.
Конечно же, экономный бюджет – это финансовый план для исключительно дисциплинированных людей. Далеко не все способны выдержать его требования, особенно когда вещь нужна, деньги есть, а от покупки отделяет только собственное долженствование.
К преимуществам такого вида ведения бюджета можно отнести:
- поддержание высокой ликвидности составителя бюджета;
- отсутствие значительных долгов;
- со временем образуется существенная финансовая подушка.
Но есть и недостатки:
- постоянно приходится бороться, причем с самим собой;
- инвестирование незначительных средств (а регулярно откладываются именно они) рождает повышенные требования к их доходности: нужно, чтобы она была, как можно выше, а это сопряжено с повышенными рисками;
- ради увеличения сбережений человек со временем начинает ограничивать себя в насущном.
2. Сбалансированный бюджет
Это финансовый план для человека, который хочет гармонично принимать все радости и возможности, которые предоставляет в его распоряжение жизнь. Такой бюджет характеризуется правилом 50/20/30. 50 % – это средства, которые человек тратит на текущие расходы; 20 % или 30 % – это норма сбережений, а оставшиеся средства расходуются на что-то необязательное или же на обслуживание и погашение долговой нагрузки.
На самом деле, важно даже не абсолютное значение указанных расходных долей, а дисциплинированность индивида в их перманентном соблюдении. Не смотря на название бюджетного вида, здесь очень легко сбиться в сторону экономного, но чаще расточительного вида.
Какие же положительные стороны у такого финансового плана? Их несколько:
- человек не сковывает себя запретами на приобретение дорогостоящих вещей; главное, чтобы они были ему по карману;
- норма сбережений здесь меньше, чем в экономном бюджете, но финансовая подушка все равно стабильно пополняется;
- в результате индивид ведет активную социальную жизнь.
Есть и негатив: в связи с высокой социальной активностью сложнее оставаться финансово дисциплинированным.
3. Расточительный бюджет
Данный вид бюджетирования оправдывает свое название. Он характеризуется крайне низкой нормой сбережений или даже полным их отсутствием. Весь доход уходит на текущее потребление, в том числе не приобретение маловостребованных товаров (купленных импульсивно), а также на обслуживание кредитной нагрузки.
Самое печальное, что такая жизнь ведет лишь к планомерному увеличению долговых обязательств. При этом собственная финансовая подушка (если она существовала) будет постепенно истощаться вплоть до полной потери капитала.
Среди плюсов можно отметить:
- высокий уровень потребления;
- простоту: как правило, для такой жизни даже не нужно затевать финансового планирования – уж очень несерьезен в принципе весь процесс.
К минусам правильно будет отнести:
- неизбежное сокращения личного капитала;
- рост кредиторской задолженности.
При формировании личного бюджета главное – это ответственный подход и дисциплина. А потому по факту расточительный финансовый план и бюджетом-то назвать нельзя, потому что здесь отсутствует его главный указанный признак.
Выбор финансовой цели для ведения личного бюджета
Личные бюджеты не составляют просто так – нет смысла тратить нервы и свое время на то, что не имеет некой утилитарной функции. Целеполагание при бюджетировании удобнее рассмотреть на примере.
Предположим, человек открыл свое дело – организовал кондитерскую. Вначале был взлет: его торты и пирожные стали пользоваться популярностью, завоевали любовь потребителей, но затем произошел резкий спад.
Конкуренты подобрали похожую рецептуру и смогли добиться более низкой себестоимости. В результате большая часть постоянных клиентов перекочевала в конкурирующие кондитерские. А наш предприниматель оказался в крайне затруднительной финансовой ситуации, ведь на открытие бизнеса ушла большая часть его сбережений.
Выход просматривался в изменении качества производимой продукции, но для этого требовалось пройти дорогостоящее обучение, да еще и за границей. Нужной инвестиционной суммы не набиралось, но наш предприниматель решил накопить ее, регламентировав собственные траты. То есть, предполагалось провести расчет личного бюджета и придерживаться его в дальнейшем. Такой целевой бюджет имеет огромные шансы на реализацию.
Изначально была выбрана рамочная цель – реализовать требуемое накопление за один календарный год. Однако на этот счет присутствовали большие сомнения. Вообще, теоретики выделяют три вида финансовых целей:
1. Краткосрочные (от одного года до трех лет)
Такого времени, как правило, хватает на то, чтобы накопить на среднестатистический автомобиль, ремонт, отпуск или что-либо подобное – дорогое, но не глобальное. Для интенсификации сбережений высокорисковые финансовые инструменты обычно не применяют. Как правило, используются срочные банковские депозиты с гарантированной доходностью. Кроме того, изменяют структуру текущего потребления в пользу увеличения сбережений.
2. Среднесрочные (от трех до пяти лет)
В нормальных (некризисных) условиях такого времени уже может хватить на приобретение дачи, выплату крупного потребительского кредита и т.п. Здесь уже зачастую применяют эффективные рыночные инструменты, такие как облигации, акции и даже, при наличии опыта, решаются на маржинальную торговлю.
3. Долгосрочные (от десяти до двадцати лет)
Такое бюджетирование направлено на долгосрочную перспективу, а финансовая цель при этом чаще всего называется «пенсионное накопление». Впрочем, не всегда. Современные сроки ипотеки иногда даже перекрывают двадцатилетний период. Столь отстоящие во времени цели требуют более консервативных инструментов для накопления, таких как государственные облигации или же депозиты банков из топ-5 по надежности.
Наш предприниматель пересмотрел свои изначальные планы и теперь исходит из предположения о том, что накопить на обучение ему удастся за 2 года. То есть, он все равно поставил перед собой весьма краткосрочную финансовую цель.
Принципы составления личного бюджета
Принцип 1: Доходы всегда должны быть больше, чем текущие расходы
Разумеется, это хрустальная мечта любого предпринимателя и главное правило личного бюджета. Однако для ее достижения совсем не нужно посещать никакие курсы финансового планирования или же приглашать дорогостоящих консультантов. Надо сокращать издержки.
То же самое справедливо и для личных бюджетов: стоит внимательно посмотреть на свои текущие расходы. Вполне возможно, что от ряда мелочей можно отказаться. А после этого взгляните на графу «Итого». По результатам может выясниться, что вы сэкономили процентов 10-12.
Принцип 2: Нужно всегда стремиться к увеличению источников дохода
Даже если вы называете себя гордым словом «предприниматель», то это совсем не означает, что вы защищены от финансовых ударов. Вполне возможно, что параллельно придется подрабатывать, например, репетитором, или же сдавать жилье в аренду.
Пассивный доход в таких случаях крайне полезен. К слову, его можно получить по дебетовой платежной карте с кэшбеком и процентами на остаток по счету. Однако при этом нужно будет позаботиться, чтобы было несколько источников дохода, иначе суммы будут мизерные.
Принцип 3: Сначала сбережения, потом траты
О поставленной финансовой цели нельзя забывать ни на миг. Составляя бюджет, вы определите, какую сумму нужно сберегать каждый месяц, чтобы совокупные накопления сформировались в заданные сроки. Получая доход, вынимайте данную сумму из потока и помещайте на депозит или в тот финансовый инструмент, который при этом используется. Лишь после этого распределяйте остаток на текущие нужды.
Перераспределение же нужно осуществлять с конца (по важности). Допустим, требуется сделать нужное и дорогое приобретение. Средства нужно брать не из отложенных, а урезая наименее важные статьи. Иначе накопить на достижение изначальной цели не выйдет.
Пошаговая инструкция составления личного бюджета.
Современное бюджетирование требует использования инновационных подходов. Карандаш и бумага довольно быстро способны вывести нервную систему из равновесия. Гораздо более удобно для составления таблицы личного бюджета использовать Excel: в различные ячейки можно поместить формулы, которые будут сразу рассчитывать нужные значения. Такой подход позволит свести время синтетического учета к минимуму.
Шаг 1: Систематизация всех финансовых бумаг
Под ними подразумеваются:
- выписки из банковских счетов;
- выписки по инвестиционным счетам;
- счета за коммунальные услуги;
- квитанции, свидетельствующие о произведенных выплатах (за последние 3 месяца);
- выписки по кредитной карте;
- выписки по кредитам (ипотеке или любым другим потребительским кредитам).
Помните, бюджет должен включать абсолютно все значения о расходах и приходах. Кроме того, для процесса планирования крайне удобно работать со средними значениями показателей. Так что чем больше статистики попадет в анализ, тем лучше.
Шаг 2: Расчет дохода
Сначала требуется определиться с поступлениями. Если ваш доход – это зарплата, то все налоги оттуда уже вычтены, так что можно принимать эту сумму в качестве исходной при бюджетировании.
Шаг 3: Структурирование ежемесячных расходов
Для начала нужно составить глобальный перечень всех трат на текущие нужды. А далее постарайтесь их систематизировать, разнеся по категориям. Это могут быть:
- арендные или ипотечные платежи;
- расходы на автомобиль;
- платежи по выкупу страховки;
- покупка еды;
- развлечения;
- гигиена;
- кафе и рестораны;
- расходы на ребенка;
- транспортные расходы;
- междугородние поездки.
Для того чтобы сформировалась статистика приходов, а главное, расходов, необходимо внести в бюджет данные, как минимум, за последние 3 месяца.
Шаг 4: Определение фиксированных и переменных расходов
Фиксированные расходы – это те, которые остаются неизменными (или почти что неизменными) из месяца в месяц. Это могут быть платежи по кредиту (в том числе, по ипотеке), оплата за интернет-соединение, коммунальные расходы, оплата няни и пр.
Если в качестве сбережений вы решаете откладывать некую фиксированную сумму, то ее также можно отнести к расходам и настроить регулярный платеж в личном банковском кабинете (наравне со всеми остальными неизменными статьями).
Переменными называют расходы, которые каждый месяц имеют разную величину и зачастую даже непредсказуемую. Например:
- расходы на еду в супермаркете;
- расходы на содержание автомобиля;
- развлечения;
- подарки.
Переменные расходы иногда способны удивлять нас своими резкими взлетами. Достаточно вспомнить, как в конце февраля «рванули» цены на сахар (аж до 120 р./кг доходило). Разумеется, «инвестиции» в сахарный песок нас не интересуют, но все-таки это часть пищевого рациона. И на продукты в то время пришлось тратить чуть ли не в полтора раза больше.
Чтобы такие кризисные удары не сбивали личный бюджет, вполне разумным представляется создать «фонд неожиданных расходов». Средства при этом лучше будет разместить на депозите до востребования.
Определите, сколько вы тратите в рамках каждой категории. А кроме того, определите важность каждой, ее вес значимости. Это позволит выделить те статьи, на которых вы сможете сэкономить или даже без которых можно будет обойтись.
Шаг 5: Суммирование ежемесячных расходов и поступлений
Очень хорошо, если ваш суммарный доход превышает расходы. Остающиеся деньги можно пустить на формирование финансовой подушки, пенсионные накопления или же погашение обязательств по кредитам.
Когда в бюджете профицит, можно принять вышеописанную стратегию 50/20/30 в рамках финансового планирования.
Если же бюджет верстается с дефицитом, то в структуру расходов непременно требуется внести коррективы. А именно, избавиться от некоторых статей, урезав траты.
Шаг 6: Корректировки в расходах
Сокращать расходы полезно всегда, вне зависимости от того, является ли ваш бюджет дефицитным или нет. Но если же в личном бюджете за месяц расходы превышают ваши доходы, то секвестр просто необходим, и эффективнее всего уменьшать траты, урезая сразу целые статьи. Например, можно отказаться от посещения кафе и ресторанов, пересесть (по крайней мере, временно) с личного транспорта на общественный, отменить фитнес-абонемент.
А вот если секвестра переменных расходов окажется недостаточно, то под нож могут пойти даже защищенные статьи фиксированных затрат. И здесь в полный рост встает проблема нехватки доходов. Без ее решения сбалансировать личный бюджет, к сожалению, не удастся.
Внимательно отнеситесь к тому, что в бюджете присутствовали все статьи ваших приходов и расходов, а главное, чтобы они содержали достоверные, актуальные данные (проверяйте первичные источники). И после того, как будет сконструирован скелет финансового плана, учет в личном бюджете следует настроить в соответствии с требуемыми целями.
- Допустим, заработок вполне устойчив, тогда имеет смысл нарастить сбережения, чтобы иметь большую ликвидность, а также более широкие инвестиционные возможности.
- Средства для разных категорий затрат целесообразно хранить на разных счетах. Так будет труднее «залезать в карман» к другой категории расходов – придется соответствовать имеющимся возможностям.
- Экономьте на процентах по кредитной карте. Не пользуйтесь без необходимости своим кредитным лимитом.
- Корректируйте свой бюджет, если видите, что недооценили свои расходы.
- Если слишком много средств приходится лишь на несколько категорий, используйте хитрости бюджетирования: затрудняйте себе расходование средств с соответствующих счетов (переходите на оплату наличными, например).
- Не торопитесь увеличивать свои траты сразу же, как сбалансируете бюджет. Позаботьтесь о сбережениях.
- Всерьез задумайтесь об инвестициях. Во-первых, это достаточно интересная область, а во-вторых, вы сможете заставить отложенные вами деньги работать на вас.
Пример структуры личного бюджета
Теперь продемонстрируем на примере, что должно содержаться в реальном финансовом плане:
1. Источники доходов личного бюджета
Про зарплатный доход было сказано выше. Но что, если у индивида основные поступления происходят не из зарплатного источника (предположим, он самозанятый)? В этом случае нужно исходить из самого низкого дохода, который он получал за весь срок бюджетирования.
Кроме того, в личный финансовый план допустимо включать доходы от совместной деятельности с другими людьми в соответствующей доле, равно как нужно учитывать и аналогичным образом формирующиеся расходы. Это особенно важно при планировании личного и семейного бюджетов. Важно также учесть дополнительные доходы, как то:
- пенсия;
- пособия различных форм;
- компенсация по болезни и прочие выплаты от государства;
- пособие по беременности;
- стипендия;
- доход от сдачи в наем недвижимости или транспортных средств.
Все поступления нужно принимать к учету уже без налогов – только так можно будет наглядно видеть располагаемую сумму доходов.
2. Расходы личного бюджета
Фиксированные расходы. Сюда могут относиться следующие статьи:
- оплата страховки;
- оплата услуг няни;
- оплата за мобильную связь;
- оплата за домашний интернет;
- абонемент в спортзал;
- банковские сборы;
- отчисления в негосударственный пенсионный фонд;
- арендная плата или ипотека;
- коммунальные затраты;
- расходы на уборщицу (если они есть).
Переменные расходы. Вот их возможная структура:
- расходы на автомобиль (кредитные выплаты; налог; страховка; топливо; техническое обслуживание; парковка; замена резины; оплата прохождения техосмотра; штрафы);
- бытовые расходы (приобретение еды в супермаркете; расходы на посещение кафе/ресторанов/баров/рюмочных и пр.; товары, связанные с гигиеной; косметика; одежда и обувь; некоторые элементы мебели; бытовая техника);
- расходы на медицинское обслуживание (без учета на ежемесячные фиксированные затраты на оплату страховки);
- развлечения (любые виды);
- прочие расходы (они не должны составлять более 5 % от суммы всех расходов, в противном случае их следует реструктурировать и заново классифицировать).
3. Сбережения в личном бюджете
Последняя категория может формироваться по-разному, например, по остаточному принципу, хотя это не самый удачный вариант. Ведь в таком случае для того, чтобы добиться ощутимого прироста сбережений, потребуется уделять перманентное внимание контролю за всеми остальными тратами, что просто-напросто, изматывающе.
Гораздо удобнее отнести сбережения к категории фиксированных расходов и перечислять определенную сумму каждый месяц на выделенный для этого счет. При этом откладывать нужно в момент получения дохода. Тогда эффект от процедуры накопления будет заметным и существенным.
Личный бюджет и финансовое планирование позволяют избавиться от проблемы перерасхода средств, даю возможность для эффективной экономии и накопления. А, кроме того, вы всегда будете в курсе собственных финансов, и у вас будет понимание масштаба вашей платежеспособности.