Знаете ли вы, что можете получить налоговый вычет не только после приобретения жилья, но также и после его отделки? Что нужно сделать, чтобы оформить вычет за ремонт в квартире, в каких случаях в выплате могут отказать и сколько денег можно получить согласно законам, читайте в статье от pro.finansy.
Вычет за ремонт: сколько денег можно получить
Налоговый вычет за отделку жилья входит в состав имущественного. Объем средств, которые есть возможность вернуть, ограничен. Высчитать возврат могут максимум с 2 млн рублей. Выходит, что 260 тыс. — максимальный размер выплаты, положенной по закону от государства.
Подчеркнем, что 2 млн — это верхняя граница и для вычета за покупку недвижимости. Если же вы приобретете квартиру, к примеру, за 1,8 млн рублей, потратитесь на ее ремонт в пределах еще 1 млн рублей, то в конце концов сможете запросить возврат средств только с 2 млн рублей: 1,8 млн из них — цена жилья, а еще 200 тыс. — часть стоимости ремонта. Если квартира была дороже 2 млн рублей и если вы уже запросили вычет на нее, то не стоит надеяться на возврат тех денег, что вы потратили на ремонт.
Как рассчитать налоговый вычет за отделку квартиры
Посмотрим на пару примеров, чтобы понять, как именно будут возвращать деньги, выплаченные государству:
1. Квартира в недавно сданном доме стоила 2 млн рублей. Супружеская пара приобрела ее без ипотеки и заплатила за ремонт 500 тыс. Общие затраты, таким образом, составили 2,5 млн рублей. Как мы выяснили ранее, лимит налогового вычета за отделку — 260 тыс. рублей. Однако супруги купили это жилье после свадьбы, в браке. Поэтому право на возврат уплаченного в бюджет налога получают и муж, и жена. Лимит для каждого — 2 млн рублей. И каждый супруг по отдельности имеет право потребовать сумму в пределах этого лимита: допустим, муж может подать заявление на 2 млн за непосредственно недвижимость, а жена — на 500 тыс. за ремонт. Так пара сможет вернуть из госбюджета 325 тыс. рублей.
2. Девушка приобрела квартиру в новостройке за 1,5 млн, а за ее отделку отдала примерно 400 тыс. рублей. В итоге затраты на сделку и ремонт равны 1,9 млн рублей. Максимальная сумма, что хозяйка сможет получить от государства в качестве налогового вычета, — 247 тыс. Остаток от лимита девушка может перенести на еще один объект недвижимости, если купит его в будущем. И это правило распространяется на жилье, приобретенное 1 января 2014 года и позже. Если же недвижимость была приобретена раньше, то вернуть деньги можно будет только за один объект, даже если его стоимость не превышала установленного лимита.
Кто и при каких условиях может получить вычет за отделку квартиры
Право на налоговый вычет имеют только те граждане, что исправно платят НДФЛ в бюджет (его ставка — 13%). Чтобы воспользоваться этим правом в данной ситуации, необходимо купить жилье без отделки в строящемся доме или недавно сданной новостройке и провести там ремонт.
Что нужно учесть при оформлении вычета на отделку квартиры:
- Недвижимость в новостройке должен продать именно застройщик, а не посредник. Если же купить жилье у инвестора, который вложился в стройку на этапе котлована, то получить положенные от государства деньги не выйдет;
- В договоре купли-продажи должна быть строчка о том, что жилье предоставляется без отделки. Например, в бумагах может встретиться подобная фраза: «Незавершенная строительством квартира»;
- «Ремонт» и «отделка» — разные понятия для налоговой службы. Если в документах по объекту будет указано, что квартира изначально продавалась без ремонта, в вычете откажут на вполне справедливых основаниях.
На какие расходы по отделке можно запросить вычет
Вернуть часть потраченных средств можно, к примеру, за составленный проект отделки помещений и сметы к нему, за покупку строительных и отделочных материалов, за оплату работы мастеров. Услуги, по которым возможен вычет, всегда можно посмотреть в описании кода ОКВЭД 43.3 «Работы строительные отделочные». Познакомиться с перечнем работ можно, например, тут.
Но стоит помнить, что разработка просто дизайна интерьера (визуализации без чертежей) — не та услуга, за которую можно вернуть налог. Также подать заявление на вычет не нужно, если вы покупали строительные инструменты, мебель или новую сантехнику, — в возврате денег откажут.
Какие документы нужны, чтобы оформить вычет на отделку
Заявление на возврат части средств за отделку стоит подавать вместе с заявлением на вычет за покупку жилья. Для оформления выплаты необходимо предоставить:
- декларацию 3-НДФЛ;
- справку 2-НДФЛ от работодателя (там укажут количество налогов, которое гражданин заплатил государству);
- копии документов, подтверждающих, что вы имеете права на жилье (договор купли-продажи);
- копии документов, где указано, что вы потратились на отделку: чеки (в том числе электронные), счета, договоры с подрядчиками, расписки;
- копия паспорта.
Чтобы у налоговой не возникло сомнений или лишних вопросов, в договорах и прочих бумагах, связанных с ремонтом, лучше прописывать формулировки из ОКВЭД. А если отделочные работы выполняет частный специалист, то в договор следует внести данные из его паспорта.
