Банк России предлагает ввести новую методику определения системно значимых кредитных организаций (СЗКО), распределить их на пять групп, в зависимости от которых будут применяться разные надбавки за системную значимость, следует из доклада ЦБ для общественных консультаций.
"Текущая надбавка одинакова для всех СЗКО, что подразумевает их равный вклад в системный риск. Однако российские банки сильно различаются - по размеру и структуре активов, бизнес-моделям, количеству клиентов, региональной развитости и иным факторам. Чтобы избежать системных рисков, необходимо, во-первых, дифференцировать СЗКО между собой, а во-вторых, устанавливать для более значимых организаций более высокие надбавки - у таких банков должен быть больший запас прочности на случай стресса", - считает регулятор.
Среди минусов текущей методики ЦБ отмечает то, что данные (не самые актуальные) рассчитываются на соло-основе, учитывается только совокупный размер активов и вкладов населения (упущена значительная часть фондирования), не берется в расчет клиентская база, а также вложения в экосистемы.
Для сбора информации о нефинансовых компаниях (в том числе экосистемных), входящих в периметр банковской группы, ЦБ планируется ввести новую форму отчетности. Предполагается, что в нее будут включены количественные и качественные показатели деятельности нефинансовых компаний. Отчетность будут составлять банки с активами свыше 300 млрд рублей. Кроме того, будет разрабатываться расширенная методология оценки значимости экосистемных компаний.
Новая методика будет состоять из двух блоков оценки системной значимости. В итоге регулятор ранжирует банки по пяти группам. Предполагается, что надбавки для первой группы составят 2,5%, второй - 2%, третьей - 1,5%, четвертой - 1%, пятой - 0,5% (предварительные расчеты).
Дифференцированные надбавки для СЗКО Банк России планирует вводить поэтапно, начиная с 2028 года.
Впервые пересмотреть перечень СЗКО по новой методике ЦБ планирует в 2027 году.
В 2025 году предполагается оценить целесообразность дифференцированного регулирования иных нормативов и требований, проработать изменения в закон, инструкцию N199-И и иные нормативные акты, подготовить изменения в отчетность. ЦБ рассчитывает на внесение соответствующих изменений в закон, а также изменений в отчётность в 2026 году.
Замечания и предложения по докладу ЦБ принимает до 27 июня 2025 года.
ЦБ планирует в первом блоке оценки системной значимости анализировать банк или банковскую группу по сегментам бизнеса. При этом показатели будут рассчитываться на консолидированной основе, будут выделены отдельные крупные сегменты активов (корпоративные, ипотечные, потребительские кредиты), будут учитываться все средства клиентов и выпущенные долговые ценные бумаги (а не только вклады физлиц).
В первом блоке регулятор также предлагает учитывать пенсионные накопления и резервы, страховые резервы и активы клиентов на брокерском обслуживании. Предполагается, что оценка международной активности будет исключена, а вместо этого будет введена оценка региональной значимости.
Кроме того, в расчете будут использоваться более актуальные данные (по состоянию на 1 июля текущего года с весом 50% и за предыдущие два года с весами 30% и 20% соответственно). Сейчас в расчете используются данные на 1 января, старые периоды учитываются в оценке с равным весом, что сильно "зашумляет" эффект быстрого развития рынка, отмечает ЦБ.
По результатам первого блока оценки критериев будет сформирован предварительный перечень СЗКО.
На втором этапе регулятор будет оценивать кредитные организации по дополнительным критериям. "С их учетом значимость СЗКО может возрасти, а банк, который по размеру баланса не дотягивает до СЗКО, может войти в число системно значимых", - подчеркнул ЦБ.
Так, Банк России будет оценивать масштаб клиентской базы и количество активных клиентов, значимость на рынке платежных услуг. Кроме того, регулятор будет анализировать долю не застрахованных в АСВ средств клиентов или достаточность фонда обязательного страхования вкладов для страховых выплат, потенциальные последствия эффекта домино на рынке межбанковского кредитования, масштабы непрофильного бизнеса банков.
Перечень СЗКО будет окончательно определен по результатам второго блока оценки, кредитные организации будут распределены по итоговым группам системной значимости.
"Описанные выше новации потребуют точечных изменений в отчетности, поскольку в ней отсутствуют отдельные показатели. Сейчас Банк России изучает разные варианты ее доработки и представит их после обсуждения новой методики. При этом отчетность по экосистемам и нефинансовым компаниям/сервисам будет разрабатываться отдельно", - подчеркивает ЦБ.