С 2025 года каждый новорожденный американец получит инвестиционный счет на $1,000, финансируемый правительством. Администрация Трампа заявила, что новые счета будут «определять путь к процветанию для поколения американских детей», однако эксперты разделяют мнения о их окончательной полезности.
Программа под названием «счета Трампа» является ключевой частью последнего налогового и бюджетного пакета республиканцев, подписанного в закон 4 июля. Счета Трампа структурированы в некоторой степени как ИРА, но имеют свои собственные правила.
Родители смогут открыть счет для любого ребенка до 18 лет, хотя эти счета не будут иметь права на $1,000 стартового капитала. Годовые взносы ограничены $5,000, включая до $2,500 потенциальных налоговых льготных взносов работодателя. В знак поддержки в прошлом месяце генеральный директор Dell Technologies Майкл Делл заявил, что его компания будет сопоставлять взносы правительства для детей сотрудников. Другие компании выразили условную поддержку программе, но не обещали вносить взносы на счета.
ПОДРОБНЕЕ: Принятый мегазакон Трампа вот что должны знать советники
Средства на счете могут быть инвестированы только в недорогие, широкие фондовые индексы, где они растут с отсрочкой налогообложения до вывода. Владельцы счетов могут начинать частичные снятия средств с 18 лет и получить доступ ко всей сумме в 25 лет, но только для квалифицированных целей, таких как расходы на обучение в колледже, запуск бизнеса или покупка первого дома. В 30 лет они получают неограниченный доступ к средствам.
Снятия для утвержденных целей облагаются налогом по ставке долгосрочных капиталовложений, тогда как не квалифицированные использования облагаются обычным налогом на доход и могут подвергнуться дополнительному штрафу за досрочное изъятие в размере 10%.
Смешанный прием среди налоговых и финансовых экспертов
Организации, такие как некоммерческая, беспартийная Налоговая фондация, относятся скептически к тому, как новый счет вписывается в пейзаж существующих вариантов для родителей.
«Налоговый кодекс предусматривает как минимум 11 налоговых преимущественных средств накоплений, каждое из которых имеет разные правила, ограничения и регулирования», писали аналитики Налоговой фондации. «Добавление счетов Трампа еще больше усложнило бы накопления для налогоплательщиков, которые должны были бы отслеживать еще один счет».
Счет Трампа предоставит менее щедрые налоговые преимущества по сравнению с другими популярными средствами, такими как план накоплений 529. Хотя счета Трампа позволят получать рост с отсрочкой налогообложения, они не обеспечивают налоговые выгоды, которые могут получить накопители через план 529. Тем не менее, начальная стартовая сумма $1,000, доступная для младенцев, родившихся между 2025 и 2028 годами в качестве пилотной программы, делает счета Трампа привлекательным вариантом для многих потенциальных родителей, говорят советники.
ПОДРОБНЕЕ: Новый закон Трампа имеет двойное значение для получателей социального обеспечения
«Мы получаем много вопросов об этом, особенно от некоторых наших клиентов в возрасте, когда начинают семью, примерно с 20-х до 40-х годов», — сказал Мэттью Теал, финансовый консультант в Evermont Wealth в Клермонт, Калифорния. «Но да, на мой взгляд, в долгосрочной перспективе, вероятно, план 529 [план] побеждает, если вы используете его специально для колледжа, и затем хотите использовать его для пенсии в будущем».
Если целью является образование или накопления на пенсию, из налоговой точки зрения лучше выбрать традиционные планы 529 и Roth IRA, сказал Джеффри Фратарчанжели, основатель Fratarcangeli Wealth Management в Блумфилд Хиллз, Мичиган. Но счет Трампа все равно предлагает уникальную ценность, добавил он.
«В конечном итоге это имеет большой потенциал стать компонентом финансовой безопасности наших детей», — сказал Фратарчанжели. «Это еще один кусочек пазла, и даже как самостоятельный элемент потенциал роста может обеспечить формирование капитала большому количеству людей, у которых может не быть других путей».
Достаточно ли только начать?
С точки зрения налогового преимущественного роста счет Трампа уступает другим устоявшимся счетам накоплений, уже доступным для родителей. Но для людей, таких как Зак Бухвальд, генеральный директор Russell Investments, счет все равно представляет собой «большое культурное изменение» для американских семей, не в последнюю очередь благодаря своим $1,000 стартовым капиталом.
Средние родители по умолчанию не думают об инвестировании для своих детей, сказал Бухвальд. Но финансируемый инвестиционный счет может это изменить.
ПОДРОБНЕЕ: Столкнувшись с расходами на обучение в колледже, родители обращаются к своим 401 (k)
«Они создают базовое ожидание: каждый ребенок начинает с чего-то на рынке», — сказал Бухвальд. «Это большое культурное изменение. И расширение права на участие, включая взносы работодателей и некоммерческих организаций, открывает гораздо больше возможностей, к которым многие семьи ранее не имели доступа».
Тем не менее, будет ли решение родителей вносить свои собственные деньги на счет Трампа вместо плана 529 или другого установленного счета, остается открытым вопросом, по словам Теала.
«Я предполагаю, что многие люди относятся к счетам с некоторой настороженностью», — сказал Теал. «Они возьмут бесплатные $1,000, верно? Это удивительно. Но годовой взнос в $5,000, знаете, я просто не уверен».
«Я не знаю, семьи действительно будут делать этот годовой взнос в $5,000, или они будут, знаете, осторожны или волнуются, поскольку это программа, финансируемая правительством», — добавил он. «Мы уже видели много негативных моментов за последние 30 лет с социальным обеспечением, как оно в конечном итоге иссякнет, и многие люди не доверяют этой системе».
