Откладывание денег - это эффективный способ накопить на особые случаи или создать резервный фонд на случай чрезвычайных ситуаций, но если вы заработаете слишком много процентов, на вас может обратиться налоговая служба.
Сберегателям особенно важно быть бдительными с апреля 2027 года, поскольку правительство планирует увеличить уровень налога, который сберегатели платят с процентного дохода, на 2 процентных пункта.
Однако в зависимости от вашего дохода и вашего личного налогового тарифа, существуют некоторые льготы по сбережениям, которые позволяют вам зарабатывать проценты, не беспокоясь о налоговой службе.
Но некоторые льготы могут быть недоступны для более высокооплачиваемых лиц. Вот что вам нужно знать о налоге на сбережения и как его избежать.
Как работает налог на проценты по сбережениям
Личное накопительное пособие (ЛНП)
Сбережения в ИСА или других типах счетов
Как платить налог на сбережения в налоговую службу
Часто задаваемые вопросы о налоге на проценты по сбережениям
Как работает налог на проценты по сбережениям
Если у вас есть сбережения на счете в Великобритании, вы заработали проценты на эти накопления за годы. Если вы заработали достаточно средств через проценты, вам может потребоваться уплатить налог на доходы.
Однако, даже если вы заработали проценты, вам может не понадобиться платить налог (или, по крайней мере, не со всей суммы процентов). Это в значительной степени зависит от четырех важных факторов:
Личное пособие
Начальная ставка для сбережений
Личное накопительное пособие (ЛНП)
Находятся ли ваши деньги в ИСА или нет
Личное пособие
Личное пособие, в настоящее время установленное на уровне 12 570, является порогом дохода, до которого вы платите налог на доходы в Великобритании. Если вы не использовали свое личное пособие на другие виды дохода, такие как заработная плата или пенсия, тогда вы можете использовать его для дохода от процентов по сбережениям.
Пособие может быть выше в зависимости от нескольких факторов. Если ваш супруг зарабатывает меньше, вы можете запросить совместное пособие на брак, увеличивая личное пособие до 13 830 или пособие для слепых лиц повышает его до 15 440.
Начальная ставка для сбережений
Начальная ставка для сбережений означает, что вы также можете заработать до 5 000 процентов без уплаты налога. Это верно, если ваш другой доход составляет 17 570 или менее (5 000 выше текущего личного пособия). За каждый 1 выше этой суммы ваша начальная ставка для сбережений уменьшается на 1.
Лейбористы подтвердили, что это пособие будет поддерживаться до апреля 2031 года.
Личное накопительное пособие
Личное накопительное пособие может позволить вам получить до 1 000 процентов без налогов в зависимости от того, в каком налоговом тарифе вы находитесь. Оно составляет 1 000 для налогоплательщиков базового тарифа, но снижается до 500 для тех, кто платит налог по более высокому тарифу, и нет такой льготы для тех, кто на дополнительном тарифе.
Интерес, который вы зарабатываете со сбережений, выплачивается вами провайдером, и любой налог, который должен быть уплачен, обычно взимается через вашу зарплату путем изменения вашего налогового кода или путем заполнения налоговой декларации самооценки.
ЛНП было запущено в апреле 2016 года тогдашним канцлером Джорджем Осборном, чтобы помочь нации сохранять. Раньше налог автоматически удерживался с процентов по сбережениям.
Но сейчас вас не облагают налогом, пока вы не заработали выше порога ЛНП, зависящего от вашей маржинальной ставки.
Идея состоит в том, что вместо того, чтобы оставлять излишки денег валяющимися на вашем текущем счете, где вы вряд ли заработаете проценты, их можно вложить в продукт по сбережениям.
ЛНП отдельно от накопительного пособия ИСА, которое позволяет вам положить 20 000 в налоговую обертку и увидеть, как ваши деньги растут, не беспокоясь о налоговой службе.
Налог на сбережения в Великобритании мог показаться не таким важным, когда ставки процента были низкими несколько лет назад, так как доходы были довольно скромными. Но сейчас, когда многие ставки доступа к средствам составляют около 5%, даже резервный фонд в 10 000 фунтов может легко превысить порог ЛНП в 500 для высокооплачиваемых лиц.
Личный налог на сбережения для налогоплательщиков по базовому тарифу
Если ваш доход ниже личного пособия в 12 570, вы получаете начальную ставку для сбережений, которая позволяет вам заработать первые 5 000 процентов без уплаты налога плюс ЛНП сверху, таким образом, 6 000 в общей сложности.
Однако, за каждый 1 из несберегательного дохода свыше вашего личного пособия, вы теряете 1 вашего начального пособия для сбережений, поэтому если вы зарабатываете 17 570, вы теряете всю эту льготу.
На налогоплательщиков базового тарифа все равно действует ЛНП в размере 1 000, поэтому если ваш общий доход составляет от 17 570 до 50 270, все, что заработано со сбережений свыше 1 000, будет облагаться налогом в размере 20%.
Это означает, что налогоплательщик базового тарифа в этом диапазоне заработка может иметь немного менее 20 000 на сберегательном счете, приносящем 5% процентов, прежде чем ему придется платить налог на проценты.
Личный налог на сбережения для налогоплательщиков по более высокому тарифу
ЛНП для налогоплательщиков по более высокому тарифу снижается до 500 и применяется к заработку между 50 271 и 125 140.
Это означает, что вы можете заработать чуть менее 10 000 на сберегательном счете, приносящем 5% процентов, прежде чем нарушить ЛНП. Любые проценты, заработанные сверх 500, будут облагаться налогом в размере 40%.
Для налогоплательщиков по дополнительному тарифу нет ЛНП.
В зависимости от вашего общего дохода, налогового тарифа и того, сколько вы кладете на счет по сбережениям и какая ставка процента вы зарабатываете, на ваши деньги может быть налог.
Пока вы держите ваши сбережения и доход от процентов ниже порога ЛНП, основанного на вашем налоговом тарифе, и используете свой лимит ИСА, возможно, удастся уменьшить или даже вообще не платить налог на сбережения.
Сара Коулс, старший аналитик по личным финансам в Hargreaves Lansdown, сказала: Для большинства людей ключом является личное накопительное пособие.
Как работает ЛНП для пар?
Личное накопительное пособие предоставляется на индивидуальной основе, а не на основе совокупного дохода семьи, поэтому у пар нет совместного пособия.
Это может быть выгодно, если оба партнера находятся в разных налоговых тарифах, поскольку имеет смысл, чтобы меньше зарабатывающий партнер держал основную часть сбережений на свое имя, поскольку у него будет более высокое налоговое освобождение.
Наше руководство по пяти налоговым и финансовым льготам брака может объяснить больше, а также другие способы, которыми пары могут минимизировать свои налоговые платежи.
Сбережения в ИСА или других типах счетов
Любые деньги, находящиеся в ИСА, не подлежат налогообложению. Лимит ИСА позволяет вам положить 20 000 в эту налоговую обертку каждый год и увидеть, как ваши деньги растут, не беспокоясь о налоговой службе.
С апреля 2027 года сберегателям, которым не исполнилось 65 лет, будет ограничено пополнение наличным ИСА до 12 000 - чтобы использовать дополнительные 8 000, вам нужно будет инвестировать через ИСА в акции и ценные бумаги.
Однако деньги, находящиеся на других сберегательных счетах, подлежат налогообложению.
Какие типы сбережений облагаются налогом?
Проценты по текущему счету
Проценты по сберегательному счету
Проценты от однорангового кредитования
Доходы от государственных облигаций
Проценты по сберегательному счету в кредитном кооперативе.
По этой причине обычно рекомендуется максимально использовать вашу ежегодную льготу по индивидуальному сберегательному счету (ISA), прежде чем направлять средства на обычные сберегательные счета.
Налог на личные инвестиции
Доходы от инвестиций могут также облагаться налогом, если они поднимают ваш доход выше личного порога и могут даже перевести вас в более высокие налоговые диапазоны.
Однако существуют некоторые льготы.
Аналогично льготе по налогу на сбережения, вы можете вложить до 20 000 в индивидуальный счет по акциям и акциям каждый финансовый год и получать прирост без необходимости делиться ни копейкой из роста капитала или дивидендов с Налоговой службой Великобритании.
Вне ISA вы можете заработать до 3 000 налоговых льгот по капитальным доходам при получении прибыли от продажи активов, и можете заработать до 500 налоговых льгот по дивидендам.
Как платить налог на сбережения в Налоговую службу Великобритании
Если вы обязаны уплатить налог на проценты по сбережениям, лучший способ действий будет зависеть от ваших обстоятельств. Вы можете либо:
Уплатить налог через свой налоговый код PAYE - это обычно происходит автоматически
Уплатить налог через самостоятельную оценку.
Должен ли я уведомлять Налоговую службу Великобритании о процентах по сбережениям?
В некоторых случаях вам нужно будет проактивно уведомить Налоговую службу Великобритании о процентах по сбережениям, которые вы заработали.
Если вы уже уплачиваете налог через PAYE (вы работаете или получаете доход от частной пенсии), то обычно вам не нужно будет ничего делать. Налоговая служба собирает данные из банков и кредитных кооперативов о начисленных процентах для владельцев счетов.
Затем налоговику нужно будет сопоставить это с налогоплательщиками и скорректировать налоговые коды при необходимости, чтобы вернуть любой задолжанный налог за превышение PSA через вашу ежемесячную зарплату.
Также возможно просто уведомить Налоговую службу самостоятельно, если вы нарушили льготу и не хотите ждать вычислений Налоговой службы.
Если ваши проценты по сбережениям превышают 10 000, вам нужно сообщить об этом Налоговой службе, подав самооценочную налоговую декларацию. Многие, например самозанятые, уже сообщают о процентах по сбережениям при заполнении этих форм.
Вы также можете запросить возврат, если считаете, что вас обложили налогом на проценты по сбережениям слишком много, заполнив форму R40.
Как избежать уплаты налога на мои сбережения?
Если у вас значительная сумма сбережений от Налоговой службы, которые хранятся за пределами налоговых свободных ISA, вероятно, вам придется уплатить некоторый налог на проценты. Однако существуют определенные вещи, которые вы можете сделать, чтобы снизить эту сумму:
Следите за ставками процента по сбережениям. Если у вас нет фиксированного счета, ставки могут варьироваться, что означает, что может быть сложно отследить, сколько процентов вы зарабатываете. Также помните о сложных процентах - хотя это замечательно для роста вашего богатства, это быстро может означать, что вы приближаетесь к своему лимиту налоговой льготы по процентам, поскольку проценты начисляются на проценты.
Проверьте, когда начисляются проценты. Обычно проценты по сбережениям начисляются ежемесячно, ежегодно или в конце срока с фиксированой ставкой. Если несколько лет проценты по сбережениям начисляются за один раз, это может серьезно повлиять на ваш налоговый счет, в то время как распределение платежей может помочь удержать ваши доходы ниже вашего PSA.
Воспользуйтесь налоговыми льготами. Например, вы можете заработать налоговые льготы на проценты по сбережениям до 20 000 через ISA каждый налоговый год, поэтому может быть разумно сберечь в ISA вместо сберегательного счета, если вы думаете, что превысите лимит. В качестве альтернативы, доходы от инвестиций в пенсию не облагаются налогом, плюс вы также получаете налоговое вычет по вашей маржинальной ставке, чтобы увеличить ваши взносы.
Налоги на сбережения детей
Налог на сбережения отличается, когда речь идет о детских счетах.
Обычно на детские счета не нужно платить налоги, особенно поскольку дети, скорее всего, не заработают сверх личного порога. Но это не означает, что вы можете просто насыпать много денег на счет ребенка, чтобы уменьшить свой собственный налоговый счет.
Обычно установлены ограничения на взносы, плюс вам нужно сообщить Налоговой службе, если ребенок получает более 100 в виде процентов от денег, переданных своими родителями. В этом случае это будет частью личного налогового порога родителей.
Для бабушек, дедушек, родственников и друзей нет ограничений, но им нужно быть осторожными относительно других налоговых последствий правил о дарениях.
Часто задаваемые вопросы о налоге на проценты по сбережениям
Платится ли налог на сбережения из-за рубежа?
Это может зависеть от вашей ситуации. Если у вас есть доходы от сбережений из-за рубежа, вы проживаете в Великобритании и находитесь здесь по месту жительства, вам придется уплатить налог в Великобритании на проценты через налоговую декларацию.
В зависимости от того, где находится счет, вам также может потребоваться уплатить налог за границей.
Миссис Коулс добавила: Если существует двойное налоговое соглашение с страной, где находятся ваши сбережения, вы можете быть вправе потребовать налоговое возмещение в Великобритании, поэтому проверьте ваше положение.
Платится ли налог на сбережения пенсионерам?
Да, пенсионеры и старшие сберегатели по-прежнему должны уплачивать налог на сбережения после выхода на пенсию, если их доход превышает личный порог, который согласно планам правительства останется на уровне 12 570 до 2031 года.
Доходы от государственной пенсии облагаются налогом, но, как сообщается, правительство работает над исключением для пенсионеров, чей единственный доход составляет государственную пенсию - однако мы еще не знаем деталей того, как это может работать.
Сколько я могу иметь сбережений, не уплачивая налог?
Это зависит от вашего налогового диапазона.
Налоговые налогоплательщики базового уровня получают льготу в размере 1 000 для личных сбережений. Для налогоплательщиков с более высоким уровнем налога эта сумма снижается до 500.
Сумма, которую вы можете сберечь, будет зависеть от ставки процента, но в настоящее время, если вы зарабатываете около 5% на 10 000 сбережений, вы можете подойти к нарушению льготы в 500.
Льгота PSA - это всего лишь одна льгота. Существует также льгота ISA в размере 20 000, которая позволяет вам зарабатывать доходы от наличных или акций и акций ISA без уплаты налога. Однако с апреля 2027 года правительство планирует снизить льготу наличного ISA до 12 000 для лиц моложе 65 лет; чтобы использовать оставшуюся льготу, эти сберегатели должны будут инвестировать в ISA на акции и акции.
Вы также можете вложить до 60 000 в пенсию каждый налоговый год, где вы получите налоговое возмещение по сбережениям - плюс любой рост налогово не облагается. Налог на доходы платится только после того, как вы начнете получать доступ к своему пенсионному фонду с 55 лет, либо через пожизненную ренту, либо через выплату.
