Снова пришло время, когда нам придется столкнуться с задачей, которую многие считают так же приятной, как прорыв подгузника: подача налогов.
Подача может быть подавляющей, особенно для родителей впервые столкнувшихся с этим, или когда изменяются кредиты и вычеты. Вступают квалифицированные эксперты, которые помогут разобраться в том, что именно родителям нужно знать налоговом сезоне.
Кредиты, доступные для родителей в 2026 году
Если вы стали родителем в прошлом году, или если у вас есть дети до 18 лет, есть один способ, как эти милые маленькие расходы могут на самом деле сэкономить вам деньги. Он называется Детский налоговый кредит (CTC).
Дженнифер Сайтц, директор по образованию в Greenlight, объясняет, что CTC помогает снизить общую налоговую ответственность семей на сумму до $2,200 за каждого квалифицирующего ребенка.
Этот кредит увеличился на $200 за каждого ребенка в рамках Working Families Tax Cut, принятого в июле 2025 года, согласно Лизе Грин-Льюис, сертифицированному бухгалтеру (CPA) в TurboTax.
Также доступен Дополнительный детский налоговый кредит (ACTC) для некоторых родителей. Карен Уоллес, доцент кафедры бухгалтерского учета и права в Бизнес-школе Роберта Б. Уиллумстадта при Университете Адельфи, объясняет, что это часть кредита, которую можно вернуть. Если доход родителей низкий, до $1,700 кредита может быть возвращаемым, говорит она.
Но родители с более высокими доходами могут претендовать на часть кредита. По словам Уоллес, порог для этого составляет более $200,000 для неженатых и $400,000 для супружеских налогоплательщиков.
Чтобы родители могли претендовать на кредит, ребенок должен быть младше 17 лет на конец 2025 года, говорит она.
Другие налоговые кредиты, о которых должны знать родители, включают:
Кредит за уход за ребенком и зависимым.Джин Ботт, CPA, налоговый консультант и партнер в Tax Hive Кевина О'Лири, объясняет, что этот кредит доступен, если вы оплачиваете уход за ребенком в детском саду. (Грин-Льюис настоятельно рекомендует родителям не забывать о летнем лагере!) Ключевое условие - эти расходы должны использоваться для обеспечения работоспособности обоих родителей, говорит он. Вы не можете претендовать на кредит, если один из родителей в домохозяйстве не работает. Уоллес добавляет, что родители также могут быть студентами на полную ставку. Тем временем, по словам Ботта, еще одно часто недопонимаемое требование заключается в том, что члены семьи не могут быть квалифицированными поставщиками ухода. По словам Уоллес, квалифицирующийся ребенок должен быть младше 13 лет. Нет возрастного ограничения для детей с инвалидностью, говорит она.
Кредит American Opportunity Tax Credit (AOTC).Этот кредит может предоставлять до $2,500 на студента на протяжении первых четырех лет колледжа, согласно Сайтц. Родители или опекуны могут претендовать на кредит за студента-зависимого, который записан хотя бы на половину рабочего времени в программу обучения по степени или признанной удостоверенной программе, говорит она. Кредит применяется к студентам любого возраста, но чаще всего используется для студентов колледжа.
Кредит Lifetime Learning Tax Credit (LLTC).LLTC доступен на неограниченное количество лет и применяется к многим курсам с степенью или без степени, согласно Сайтц. Кредит составляет до $2,000 за декларацию и рассчитывается как 20% от до $10,000 оплаченных квалифицированных расходов на всех учащихся, указанных в декларации, советует она. Грин-Льюис отмечает, что если ваш ребенок берет хотя бы один класс в колледже, вы можете претендовать на кредит Lifetime Learning.
Кредит заработанного дохода (EITC).Это важно, когда ваш доход достаточно низкий, советует Ботт. Некоторые уровни дохода получают более высокие заработанные налоговые кредиты, поэтому достижение правильного дохода может изменить ваш кредит и ваш потенциальный возврат с нескольких сотен долларов на несколько тысяч долларов. Он рекомендует пообщаться с налоговым планировщиком, чтобы определить стратегии для квалификации.
Кредит за других иждивенцев (ODC).Уоллес отмечает, что это позволяет до $500 для иждивенческих детей в возрасте 17 лет и старше. Это для налогоплательщиков с иждивенцами, которые не соответствуют CTC.
Вычеты, доступные для родителей в 2026 году
Анонимный родитель, который не желает называть свое имя, задается вопросом, в чем разница между кредитами и вычетами - хм, хм. Грин-Льюис объясняет: Кредиты очень ценны, поскольку они представляют собой уменьшение налоговой задолженности на доллар на доллар по сравнению с вычетами, которые снижают ваш налогооблагаемый доход.
Тем временем, как вы, возможно, знаете (или нет, это снова я?), существуют два способа подачи налоговых вычетов: стандартный или детализированный.
Стандартный вычет - это фиксированная сумма, зависящая от семейного положения и обычно является самым простым вариантом для большинства семей, объясняет Сайтц. Рассмотрение детализации должно происходить, когда вычетные расходы, такие как ипотечные проценты, налоги штата или благотворительные пожертвования, превышают стандартный вычет.
Поговорите с налоговым специалистом, если вы не уверены, какой вариант лучше всего подходит для вашей ситуации.
В любом случае, родители должны знать о Счетах здоровья (HSA), которые представляют собой мощные вычеты, позволяющие семьям откладывать доход налогово-бесплатно и использовать его без налогов, по словам Ботта. Это означает, что это один из немногих способов, когда у вас действительно налогово-бесплатный доход, говорит он. Важно отметить, что семьи получают большие вычеты по сравнению с отдельными лицами.
Новый инвестиционный счет для детей
Что нового в налогах на этот год - это возможность использовать только что созданную форму IRS 4547 для открытия счетов Трампа. В онлайн-портале также будет доступно летом.
Счета Трампа - это новый тип налогово-льготного инвестиционного счета, который родители могут открыть для своих детей, объясняет Сайтц. Взносы растут отсроченно от налогов и могут использоваться для крупных событий, таких как колледж, покупка дома или другие долгосрочные цели.
Для детей, родившихся между 1 января 2025 года и 31 декабря 2028 года, федеральное правительство сделает одноразовый взнос в размере $1,000.
Формы, которые вам могут понадобиться
Помимо формы 4547, которая позволяет родителям открывать счета Трампа для подходящих детей, другие формы, которые могут вам понадобиться для подачи налогов в 2026 году, включают:
Форма 1098-T.Родители будут использовать ее для кредита AOTC. Уоллес говорит, что колледж или университет предоставляет эту форму. В ней содержится вся необходимая информация для расчета кредита, говорит она. Однако все суммы, уплаченные за учебные материалы, квалифицируются для получения кредита, даже если они не уплачиваются в учебное заведение.
Форма W-4.Новые налоговые кредиты и вычеты, связанные с новым членом семьи, могут снизить налоговую ответственность родителей, говорит Уоллес. Родители впервые столкнувшиеся с этим должны проверить свое удержание и рассмотреть возможность изменения суммы удерживаемой суммы из своей зарплаты в 2026 году. Это можно сделать, предоставив вашему работодателю обновленную форму W-4.
Советы для плавного налогового сезона
Помимо очевидного совета не ждать до последнего момента (налоги должны быть уплачены до среды, 15 апреля 2026 года), вот некоторые советы для родителей, подающих документы:
Внимательно проверьте налоги перед отправкой.Если вы упустите выгоду из своей налоговой декларации за 2025 год, IRS не заметит ошибку и не отправит вам деньги позже, говорит Сайтц. Чтобы убедиться, что вы учитываете все соответствующие льготы, начните с составления списка подходящих кредитов и вычетов и проверьте его дважды.
Убедитесь, что у вашего ребенка есть номер социального страхования (SSN).Дети стоят ценных вычетов и кредитов, но вам нужен их номер социального страхования, чтобы претендовать на них, настаивает Грин-Льюис.
Решите, кто будет претендовать на вашего ребенка.Если вы не подаете совместную декларацию, важно заранее решить, кто будет претендовать на ребенка, чтобы избежать задержек или проблем с обработкой, советует Сайтц супружеским родителям.
Прочтите мелкий шрифт по квалификации.Строки все еще стоит проверить, но, как объясняет Сайтц, большинство налоговых кредитов, связанных с детьми, требуют, чтобы ваш ребенок был младше 17 лет, указан как иждивенец и жил с вами более половины года.
Рассмотрите открытие 529 образовательного сберегательного плана.Хотя фед
