Налоги не являются романтичными, но ваш семейный статус может оказать большое влияние на ваши налоги.
Будь то только что заключенный брак, недавно объединенные финансы или навигация в более сложном партнерстве, Налоговая служба США использует ваш статус на 31 декабря для определения того, как вы будете подавать налоги на протяжении всего года. Это означает, что одно изменение в вашей жизни может повлиять на удержание налогов, налоговые кредиты и общий налоговый счет - иногда таким образом, который пары не предвидят, в лучшую или худшую сторону.
Так что, независимо от того, вы женаты уже много лет или только что поженились, вот что вам нужно знать - от того, как подавать налоги вместе впервые до налоговых преимуществ брака и когда раздельное подписание может быть разумным.
Только что поженились? Сначала позаботьтесь об этих вещах.
Как мы уже сказали ранее, Налоговая служба обычно рассматривает ваш семейный статус на 31 декабря, поэтому если вы поженились к концу 2025 года, вас считают женатыми на весь налоговый год и вам нужно выбрать статус подачи: либо совместная подача налогов, либо раздельная подача налогов.
Если вы недавно поженились и подаете документы вместе впервые, есть несколько вещей, на которые вам следует обратить внимание немедленно.
Сообщите об изменении имени и адреса (по необходимости)
Во-первых, Налоговая служба говорит, что молодожены должны убедиться, что любое изменение имени сообщено в Управление социального обеспечения и что любое изменение адреса обновлено в службе почтовой связи США, у работодателей и в Налоговой службе.
Если ваши налоговые документы не совпадают с вашим официальным именем или текущим адресом, вы подвергаете себя потенциальным проблемам в будущем. Налоговая служба предлагает четыре способа обновить ваш адрес:
Заполните Форму 8822
Используйте ваш новый адрес, когда подаете налоговую декларацию
Отправьте подписанное письменное заявление со своим полным именем, старым и новым адресами и номером социального страхования по адресу, куда вы будете подавать декларацию
Сообщите им лично или по телефону. Они захотят подтвердить вашу личность, и у вас должны быть следующие данные: полное имя, старый и новые адреса, и номер социального страхования.
Обновите ваше удержание налогов
Вам также следует внимательно изучить ваше удержание налогов.
Проверка ваших удержаний в качестве супружеской пары критична, чтобы избежать неожиданного налогового счета после свадьбы, сказал Филип Халм, Сертифицированный финансовый планировщик и главный финансовый советник в Stars and Stripes Financial Advisors в Атланте.
Халм сказал, что это часто становится большой проблемой, когда у супругов значительно различаются доходы. Работодатели не знают, сколько зарабатывает ваш новый супруг, поэтому они не знают, сколько им нужно удержать с вашей зарплаты, пояснил Халм.
Вы можете использовать Калькулятор удержания налогов IRS для расчета вашего удержания.
Однако автоматическое переключение вашего удержания W-4 на совместное подписание налогов не всегда имеет смысл, хотя этот вариант кажется интуитивным, потому что соответствует тому, как в итоге многие пары подают налоги.
Это разногласие может вызвать проблемы в семьях с двумя доходами, сказал Райан Джонсон, Сертифицированный финансовый планировщик и основатель в Hundred Financial Planning. Это может привести к тому, что вы удерживаете слишком мало налогов. Если вы выберете совместное подписание налогов на форме W-4, система может предположить, что это единственный доход, который ваша семья будет получать.
Так что если оба партнера работают, выбор совместного подписания налогов может привести к удержанию в половину того, что вам нужно было удержать, сказал Джонсон.
Часто имеет смысл оставить удержание налогов таким же, если только не произошли существенные изменения в доходах одновременно с браком, например, если кто-то решит не работать, добавил он.
Читать далее: Удержание налогов: Что это такое и как я могу проверить или изменить его?
Налоговые преимущества брака
Брак не автоматически снижает вашу налоговую нагрузку, но он может открыть доступ к более выгодной налоговой обработке, особенно если вы подаете совместную декларацию.
Большие вычеты
Самое очевидное преимущество - большой стандартный вычет. На налоговый год 2025 (для подачи налогов в 2026 году) стандартный вычет составляет $31,500 для совместной подачи налогов, по сравнению с $15,750 для одиночных плательщиков и супругов, подающих налоги отдельно.
Если вы подаете совместно, фактически вы получаете удвоенный стандартный вычет на 2025 год. Это одно обстоятельство может значительно снизить налогооблагаемый доход, особенно для пар, которые не составляют индивидуальные списки.
Существуют также различия в вычетах по статьям. Например, максимальная сумма вычета налога с доходов государства и местных налогов на 2025 год для совместных заявителей составляет $40,000, по сравнению с $20,000 для супругов, подающих налоги отдельно. Это не поможет каждой семье, но для высокодоходных лиц в штатах с высокими налогами это может сделать заметную разницу.
Читать далее: Лучшие налоговые вычеты для получения в этом году
Лучший доступ к кредитам и фазам
Здесь совместная подача налогов обычно опережает. Некоторые налоговые льготы либо совсем недоступны, либо гораздо сложнее получить, если вы подаете налоги отдельно.
Раздельная подача налогов в общем случае лишает супругов возможности претендовать на следующие налоговые льготы:
Налоговый кредит American opportunity
Кредит на обучение на всю жизнь
Вычет процентов по студенческим кредитам
Налоговый кредит заработанного дохода, если вы не отвечаете узкому исключению для определенных разведенных супругов
Налоговый кредит за уходом за детьми и иждивенцами в большинстве случаев, если вы соответствуете исключению Налоговой службы для определенных супругов, живущих раздельно
Налоговый кредит за усыновление в большинстве случаев
Улучшенное налоговое вычет за акт One Big Beautiful Bill
Вычет за квалифицированные чаевые (налог на чаевые)
Вычет за квалифицированное сверхурочное время (налог на сверхурочные)
Исключение процентов от квалифицированных американских сберегательных облигаций, используемых для высшего образования
Обычно совместные заявители также имеют более благоприятные пределы дохода, прежде чем определенные льготы начнут фазироваться.
Это может быть важно для вычетов по традиционным IRA и другим налоговым льготам, которые уменьшаются с увеличением дохода.
На налоговый год 2025, если у вас есть план пенсионного обеспечения на рабочем месте, вычет за взносы в традиционный IRA фазируется в пределах измененного валового дохода от $126,000 до $146,000 для тех, кто подает налоги совместно.
Но для одиночных заявителей фазирование происходит между $79,000 и $89,000, а для супругов, подающих налоги отдельно, налоговые льготы по взносам в традиционный IRA полностью исчезают, если ваш ВДД превышает всего $10,000.
Читать далее: Бесплатное подача налогов: Как подать вашу декларацию за 2025 год бесплатно
Более простое долгосрочное налоговое планирование
Брак также может создать больше возможностей для планирования налогов на долгосрочную перспективу.
Пожениться - отличная возможность более стратегически мыслить о налогах в долгосрочной перспективе, сказал Джейк Тейлор, Сертифицированный финансовый планировщик и основатель Astra Wealth Management в Сан-Диего.
Совместная подача налогов может облегчить координацию взносов в пенсионные фонды и будущих предварительных налоговых платежей как домохозяйство, добавил Тейлор. По мере старения пары, или если они поженились позднее в жизни, стратегии, такие как ротирование Рота, планирование RMD и временная продажа инвестиций - вместе с дарением и планированием наследства - могут стать очень важными, сказал он.
Это не означает, что совместная подача налогов всегда является лучшим выбором. Но во многих случаях она дает парам более широкий спектр возможностей для экономии налогов.
Налоговые последствия супружеских IRA
Одно из налоговых преимуществ, связанных с браком, которое люди часто упускают из виду, - это супружеский IRA.
Несмотря на название, это не совместный пенсионный
Однако брак также может создавать новые ограничения. Если ваше совокупное доход становится слишком высоким, вы можете потерять возможность вносить прямые взносы в Roth IRA.
Иногда люди не осознают, что после брака их доход лишает их возможности вносить взносы так, как они делали раньше, - сказала Габби Серезо, CFP в Sustain Financial в Лос-Анджелесе.
Для налогового года 2025 года, совместное подача заявления о браке для участия в Roth фазируется от $236,000 до $246,000. Но для подачи заявления о браке отдельно правила гораздо строже, если вы жили со своим супругом в течение года. В этом случае диапазон фазирования составляет от $0 до $10,000.
Другими словами, подача заявления о браке отдельно может почти мгновенно исключить прямую возможность участия в Roth IRA.
Сценарии, когда вам следует подавать отдельно
Большинство финансовых экспертов рекомендуют подавать заявление о совместной подаче, если вы женаты, поскольку это часто приводит к уменьшению налогового счета. Но есть моменты, когда подача заявления о браке отдельно является более разумным решением.
Подача заявления о браке отдельно может иметь смысл, если:
Один из супругов имеет неуплаченные налоги.
Один из супругов имеет неоплаченную детскую поддержку.
Один из супругов имеет определенные долги, которые могут вызвать перекрытие возврата.
Один из супругов имеет право на сниженные платежи по студенческим кредитам в рамках плана по доходу, определенному к платежам (IDR).
Один из супругов не доверяет отчетности или налоговому поведению другого.
Если вы подаете совместное заявление, ваш возврат может быть использован для оплаты определенных долгов, принадлежащих только вашему супругу, таких как неуплаченные налоги, неоплаченная детская поддержка или какие-либо другие долги государственного характера. Подача заявления отдельно может помочь защитить возврат другого супруга.
Еще одним распространенным сценарием являются федеральные студенческие займы, - сказала Серезо.
Подача заявления отдельно может иметь смысл, если у одного из партнеров есть большой долг по студенческим займам и он участвует в плане IDR, пояснила она. Подав заявление отдельно, они исключают доход своего супруга и могут получить право на более низкий платеж по IDR.
Еще одно важное налоговое правило, на которое следует обратить внимание: при подаче заявления отдельно, если один из супругов списывает налоговые вычеты, другой супруг в общем случае также должен списывать, а не брать стандартный вычет.
Узнайте больше: Существуют 5 федеральных статусов для подачи налогов. Какой из них подходит вам?
Подавать заявление о совместной подаче или отдельно: что лучше для вас?
Здесь нет универсального правильного или неправильного ответа. Вам нужно провести расчеты и определить, что лучше всего подходит для вашей конкретной ситуации. Самым чистым способом сделать это является подготовка налогового возврата обоими способами в налоговом программном обеспечении или попросить налогового профессионала сравнить результаты.
Не смотрите только на цифру возврата изоляции. Посмотрите на общую налоговую обязанность, право на кредиты, последствия для пенсионных счетов и любое последующее влияние на платежи по студенческим кредитам или перекрытия долгов.
Больший возврат не всегда означает худший общий результат. Больший возврат не всегда хорошо, и это может означать, что ваше удержание было неправильным весь год.
В общем, большинство финансовых экспертов рекомендуют подавать заявление вместе. Преимущества просто перевешивают недостатки в большинстве случаев.
Узнайте больше: В этом году возвраты налогов больше. Почему это плохая новость для налогоплательщиков.
Налоги и отношения: часто задаваемые вопросы
Следует ли подавать заявление отдельно, если вы разводитесь?
Часто пары, находящиеся в процессе развода, все равно имеют финансовую выгоду от подачи совместного заявления на последний год брака. Однако сотрудничество может нарушиться во время переговоров о разводе, и один из супругов может предпочесть подать заявление отдельно по юридическим или личным причинам. Налоговый специалист может помочь определить, какой вариант имеет наибольший финансовый смысл.
Можно ли все еще подавать заявление на одного, если вы поженились в течение года?
Нет. Если вы были законно женаты на 31 декабря, IRS обычно не позволяет вам подавать заявление на одного налоговый год. Вместо этого вам нужно подать заявление на совместное подачу заявления о браке или отдельное. Основное исключение - если вы имеете право на статус главы семейства по специальным правилам, что обычно требует проживания отдельно в течение значительной части года и соответствия другим требованиям IRS.
