Быстрое чтение
Хирургам, выходящим на пенсию в 62 года, нужно иметь портфель от $6.25 до $8.33 миллиона, чтобы устойчиво покрывать расходы в $250,000 в год, что гораздо больше, чем обычные $500,000, которые многие накапливают, потому что затраты на здравоохранение ($30,000 в год), покрытие ответственности за нарушения ($20,000-$60,000) и выплаты по ипотечным кредитам создают разрыв в $230,000+ в год в первые три года до начала действия Medicare в 65 лет.
Ранние пенсионеры сталкиваются с налоговым ловушкой в возрасте 73 лет, когда обязательные минимальные выплаты поднимают доход настолько высоко, что начинают облагаться налогом на социальное обеспечение (85% выплат становятся облагаемыми налогом) и дополнительными сборами IRMAA Medicare ($1,148 до $6,936 в год), создавая эффективные ставки налогов близкие к 40%, которые можно смягчить с помощью преобразований в Roth в период с 62 по 65 лет.
Недавнее исследование выявило одну единственную привычку, которая удвоила накопления американцев на пенсии и превратила мечту о пенсии в реальность. Читать далее здесь.
Хирург, зарабатывающий $500,000 в год, выходит на пенсию в 62 года с $500,000 на 401(k) и полагает, что самое сложное уже позади. По стандартной ставке изъятия 4%, этот портфель генерирует $20,000 в год. При расходах на образ жизни в $250,000 в год, что составляет 50% дохода до пенсии, на более высоком уровне типичных расходов на пенсию врача, разрыв составляет $230,000.
В первые три года пенсии для врачей, вышедших на пенсию до 65 лет, несколько источников финансирования особенно дороги. Расходы на здравоохранение должны быть покрыты через частные страховки или через маркетплейс Закона о доступной медицинской помощи, так как Medicare начинается только с 65 лет. Потеря льгот работодателя, таких как страхование от инвалидности, страхование жизни и оплачиваемый больничный, означает, что врачи должны заменить эти защиты индивидуально приобретенными полисами, часто по более высоким премиям. Кроме того, врачи, выходящие на пенсию из практики, могут столкнуться с более высокими затратами на страхование от медицинских ошибок, если они не заключат страхование на случай ухода. Все эти факторы увеличивают денежные потоки, необходимые для ранней пенсии, превыше того, что может обеспечить только портфель.
Число, которое на самом деле имеет значение
Правильным показателем готовности к пенсии является покрытие расходов: сколько портфель должен генерировать, чтобы покрыть реальные ежегодные расходы. Покрытие расходов в $250,000 в год - это другой расчет, чем замена 70% зарплаты. Для поддержания таких расходов с использованием стандартного правила 4% на изъятие, которое предполагает горизонт времени 30 лет и сбалансированный портфель, требуемый портфель составляет $6.25 миллиона. Некоторые финансовые планировщики теперь рекомендуют более консервативную ставку изъятия 3% для ранних пенсионеров, что повысило бы требуемый портфель примерно до $8.33 миллиона.
Читать: Данные показывают, что одна привычка удваивает накопления американцев и повышает пенсию
Большинство американцев значительно недооценивают сумму, необходимую для пенсии, и переоценивают свою готовность. Но данные показывают, что люди с одной привычкой имеют более чем вдвое большие накопления, чем те, кто ее не имеет.
Три затраты, которые возникают до Medicare
Врачи, выходящие на пенсию в 62 года, сталкиваются с трехлетним окном до становления eligible для Medicare в 65 лет. Индивидуальное медицинское страхование на маркетплейсе для 62-летнего существенно превышает то, что предполагают большинство моделей планирования. Индивидуальная премия может превысить $2,500 в месяц, что переводится в $30,000 в год на чистые деньги только за медицинскую страховку, предполагая отсутствие крупных заявлений.
Вторая статья расходов - это покрытие ответственности за нарушения, которое врачи, имеющие полисы с учетом утверждений, должны приобрести по достижении пенсии. Эта единовременная стоимость колеблется от $20,000 до $60,000, в зависимости от специализации и лет практики. Хирурги в высокорискованных специальностях находятся в верхней части. В совокупности, первый год пенсии может стоить $70,000 до $90,000 выше базового бюджета на образ жизни в $250,000 до того, как будет сгенерирован доход от инвестиций.
Третья - это потеря страхования от инвалидности, оплачиваемого работодателем. Врачи, ушедшие на пенсию рано, часто имеют страхование от инвалидности, оплачиваемое работодателем в размере $15,000 до $20,000 в месяц. Эта защита исчезает при выходе на пенсию, и переход от застрахованного дохода к снятию средств с портфеля - это переменная планирования, которую большинство моделей игнорируют.
Два хирурга, два исхода
Хирург A выходит на пенсию в 62 года с выплаченным домом, без иждивенцев и без долгов. Страхование здоровья является основным мостом к затратам. Работа в консалтинге на неполную ставку или временная работа locum tenens могут сохранить снятие средств с 401(k) на низком уровне и сохранить счет для последующих лет, когда к доходу будут добавляться социальное обеспечение и обязательные минимальные выплаты (RMDs).
Эффективная стоимость первого года пенсии хирурга B ближе к $350,000 до $400,000, когда учитываются все обязательства: $250,000 на базовые расходы на образ жизни, $120,000 до $160,000 на двух детей в колледже, $30,000 на медицинскую страховку и фиксированный ипотечный платеж.
Ловушка налогов, ожидающая в 73 года
Даже если хирург управляет разрывом в начале пенсии, 401(k) создает вторую проблему через десять лет. Сегодняшний счет в $500,000, растущий по разумной ставке в течение десятилетия, может достичь $900,000 до $1 миллиона к 73 годам, когда начинают действовать RMD. Эти изъятия считаются обычным доходом. Вместе с социальным обеспечением они могут поднять доход выше порога, где до 85% выплат социального обеспечения облагаются налогом. Для одиночных заявителей порог 85% пересекается при совокупном доходе выше $34,000.
Выше $109,000 в MAGI начинает действовать дополнительный сбор IRMAA Medicare, добавляя $1,148 на человека в год на 1-м уровне, увеличиваясь до $6,936 на человека в год на самом высоком уровне. Система IRMAA использует двухлетний анализ, что означает, что решения об доходах, принятые сейчас, влияют на премии Medicare через два года. Хирург, игнорирующий это взаимодействие, сталкивается с эффективной предельной ставкой, которая может достигать 40%, когда налоги на социальное обеспечение и дополнительные сборы IRMAA объединяются с 22% или 24% обычным налоговым интервалом.
Что делать до пенсии
Максимальное использование супер-дополнения при возможности.SECURE 2.0 создал более высокий лимит дополнения для работников в возрасте от 60 до 63 лет. В 2026 году стандартный предел отчислений в 401(k) составляет $24,500, с дополнением в $8,000 для тех, кто старше 50 лет. Работники в возрасте 60-63 лет могут вместо этого вносить $11,250, увеличивая общую сумму до $35,750 в год. Это окно закрывается в 64 года. Тем не менее, супер-дополнение является опцией плана, поэтому убедитесь, что ваш план его предлагает. Для высокооплачиваемых лиц с доходами за предыдущий год более $150,000, эти дополнительные взносы должны делаться на основе Roth (после налоговой) основы.
Проводите преобразования в Roth до вступления в Medicare. Годы между пенсией и возрастом 65 лет часто являются периодом с наименьшим доходом, который будет у врача. Преобразование активов 401(k) до налогового периода Roth в этот период, по ставке 22% или 24%, избегает более высоких эффективных ставок, вызванных позднее RMD. Цель состоит в том, чтобы держать MAGI ниже первого порога IRMAA в $109,000 для одиночных заявителей после начала действия Medicare. Поскольку премии Medicare используют двухлетний анализ доходов, преобразование до возраста 63 лет позволяет доходу от преобразования выйти за пределы окна, используемого для определения первоначальных премий.
Бюджетируйте страхование на случай ухода и медицинскую страховку как затраты на пенсию, а не как сюрпризы.Хирург, выходящий на пенсию в 62 года, должен моделировать $20,000 до $60,000 на одноразовое покрытие на случай ухода (больше для специальностей с высоким риском) и $2,500 в месяц на премии за медицинскую страховку как статьи расходов в бюджете на пенсию. Если эти расходы потребуют снятия более чем 8% от портфеля в первый год, дата пенсии должна быть перенесена или портфель должен быть больше. Финансовый планировщик, работающий на комиссионной основе и специализирующийся на переходах врачей, может точно моделировать эти рас
