Быстрое чтение
Хирурги, уходящие на пенсию в 62 года, нуждаются в портфеле от $6.25 до $8.33 миллиона, чтобы устойчиво покрывать расходы в размере $250,000 в год, что значительно превышает типичные $500,000, накопленные многими, из-за затрат на здравоохранение ($30,000 в год), страхование от профессиональной ответственности ($20,000-$60,000) и выплат по ипотеке, что создает более $230,000 ежегодного разрыва в течение первых трех лет до начала действия программы Medicare в 65 лет.
Ранние пенсионеры сталкиваются с налоговой ловушкой в 73 года, когда обязательные минимальные выплаты увеличивают доход достаточно, чтобы облагаться налогом на социальное обеспечение (85% выплат становятся облагаемыми) и сборами IRMAA Medicare ($1,148 - $6,936 в год), создавая эффективные предельные налоговые ставки близкие к 40%, которые могут быть смягчены конвертацией в Roth в период с 62 по 65 лет.
Недавнее исследование выявило одну привычку, которая удвоила сбережения американцев на пенсию и превратила мечту о пенсии в реальность. Читайте далее здесь.
Хирург, зарабатывающий $500,000 в год, уходит на пенсию в 62 года с $500,000 на 401(k) и полагает, что самое трудное уже позади. По стандартной ставке снятия 4%, этот портфель генерирует $20,000 в год дохода. При расходах в $250,000 в год на образ жизни, что составляет 50% от дохода до пенсии и находится в верхнем диапазоне типичных расходов хирурга на пенсии, разрыв составляет $230,000.
В первые три года пенсии для хирургов, ушедших на пенсию до 65 лет, несколько источников финансирования особенно дороги. Расходы на здравоохранение должны быть покрыты через частную страховку или через рынок Affordable Care Act, так как программа Medicare начинает действовать только с 65 лет. Потеря льгот по страхованию от работодателя, таких как страхование от нетрудоспособности, страхование жизни и оплачиваемый больничный лист, означает, что хирурги должны заменить эти защиты индивидуальными полисами, часто с более высокими премиями. Кроме того, хирурги, выходящие на пенсию из практики, могут столкнуться с более высокими затратами на страхование от медицинских ошибок, если они не заключат договор на закрытие ответственности. Все эти факторы увеличивают необходимый денежный поток для ранней пенсии за пределами того, что может обеспечить только портфель.
Число, которое действительно имеет значение
Правильным показателем готовности к пенсии является покрытие расходов: сколько портфель должен генерировать, чтобы покрыть реальные ежегодные расходы. Покрытие расходов в размере $250,000 в год - это другой расчет, чем замена 70% заработной платы. Для поддержания этих расходов с использованием стандартного правила снятия 4%, предполагающего 30-летний горизонт времени и сбалансированный портфель, требуемый портфель составляет $6.25 миллиона. Некоторые финансовые планировщики сейчас рекомендуют более консервативную ставку снятия 3% для ранних пенсионеров, что подняло бы требуемый портфель примерно до $8.33 миллиона.
Читайте: Данные показывают, что одна привычка удваивает сбережения американцев и повышает уровень пенсии
Большинство американцев значительно недооценивают, сколько им нужно для пенсии, и переоценивают свою подготовленность. Но данные показывают, что люди с одной привычкой имеют более чем удвоенные сбережения по сравнению с теми, кто не имеет.
Три расхода, с которыми сталкиваются до начала действия Medicare
Хирурги, уходящие на пенсию в 62 года, сталкиваются с трехлетним периодом до становления 65 лет, когда они становятся eligible для Medicare. Индивидуальное здравоохранение на рынке для 62-летнего существенно превышает то, что предполагают большинство моделей планирования. Индивидуальные премии могут превышать $2,500 в месяц, что равно $30,000 в год чистыми после налогов на медицинскую страховку, предполагая, что нет крупных требований.
Второй расход - это страхование от профессиональной ответственности, которое хирурги, имеющие полисы с условиями "по требованию", должны приобрести по завершении карьеры. Эта единовременная стоимость варьируется от $20,000 до $60,000, в зависимости от специализации и лет практики. Хирурги в высокорискованных специальностях находятся в верхнем диапазоне. В совокупности, первый год пенсии может стоить от $70,000 до $90,000 сверх базового бюджета на образ жизни в размере $250,000 до начала получения дохода от инвестиций.
Третий расход - это потеря страхования по инвалидности, оплачиваемого работодателем. Хирурги, уходящие на пенсию рано, часто имеют страхование по инвалидности, оплачиваемое работодателем в размере $15,000 до $20,000 в месяц. Эта защита исчезает на пенсии, и переход от застрахованного дохода к изъятию средств из портфеля - это переменная планирования, которую большинство моделей игнорируют.
Два хирурга, два исхода
Хирург A уходит на пенсию в 62 года с выплаченным домом, без иждивенцев и без долгов. Медицинская страховка - основной мост к затратам. Консультирование на неполный рабочий день или работа locum tenens могут сохранить снятия с 401(k) на низком уровне и сохранить счет для последующих лет, когда социальное обеспечение и минимальные обязательные выплаты начнут увеличивать доход.
Эффективные затраты на первый год пенсии хирурга B ближе к $350,000 до $400,000, когда учитываются все обязательства: $250,000 на базовые затраты на образ жизни, $120,000 до $160,000 на двух детей в университете, $30,000 на медицинскую страховку и фиксированный ипотечный платеж.
Налоговая ловушка, поджидающая в 73 года
Даже если хирург управляется с разрывом в ранней пенсии, 401(k) создает вторую проблему через десять лет. Сегодняшний счет в $500,000, растущий с разумной скоростью в течение десяти лет, может составлять $900,000 до $1 миллиона к 73 годам, когда начнутся обязательные минимальные выплаты. Эти снятия считаются обычным доходом. Вместе с социальным обеспечением они могут увеличить доход до уровня, когда до 85% выплат социального обеспечения станут облагаемыми налогом. Для одиночных налогоплательщиков порог в 85% превышается при объединенном доходе выше $34,000.
Сверх $109,000 в MAGI, начинает действовать доплата IRMAA Medicare, добавляя $1,148 на человека в год в Тире 1, увеличиваясь до $6,936 на человека в год в самом высоком тире. Система IRMAA использует двухлетний анализ, что означает, что решения о доходах, принятые сейчас, влияют на премии Medicare через два года. Хирург, игнорирующий это взаимодействие, сталкивается с эффективной предельной ставкой, которая может достигать 40%, когда налоги на социальное обеспечение и доплаты IRMAA объединяются с обычным налоговым тарифом 22% или 24%.
Что делать сейчас и до пенсии
Максимизируйте супер-дополнение, пока вы квалифицированы. Закон SECURE 2.0 установил более высокий предел дополнения для работников в возрасте от 60 до 63 лет. В 2026 году стандартный предел отчислений на 401(k) составляет $24,500, с дополнением в размере $8,000 для тех, кому 50 и старше. Работники в возрасте от 60 до 63 лет могут вместо этого вносить $11,250, увеличивая общую сумму до $35,750 в год. Это окно закрывается в 64 года. Однако супер-дополнение является необязательной функцией плана, поэтому убедитесь, что ваш план его предлагает. Для высокооплачиваемых работников с заработной платой в предыдущем году свыше $150,000, эти дополнительные взносы должны быть внесены на основе Roth (после налоговой) основы.
Проведите конвертацию в Roth перед вступлением в Medicare. Годы между пенсией и 65 лет часто являются годами с наименьшим доходом, которые у хирурга могут быть. Конвертирование претаксированных активов 401(k) в Roth в этот период, по ставке 22% или 24%, избегает более высоких эффективных ставок, вызванных последующими обязательными выплатами. Цель состоит в том, чтобы поддерживать MAGI ниже первого порога IRMAA в $109,000 для одиночных налогоплательщиков после начала действия Medicare. Поскольку премии Medicare используют двухлетний анализ дохода, конвертация до 63 лет позволяет доходу от конвертации попасть за пределы окна, используемого для определения начальных премий.
Включите в бюджет страхование от следствий и медицинские страховки как расходы на пенсию, а не как сюрпризы. Хирург, выходящий на пенсию в 62 года, должен моделировать $20,000 до $60,000 в единовременное страхование от следствий (более высокие для высокорискованных специальностей) и $2,500 в месяц в премии по медицинскому страхованию в качестве статей расходов на пенсию. Если эти расходы потребуют изъятия более 8% из портфеля в первый год, дата пенсии должна быть изменена или портфель должен быть больше. Финансовый планировщик с комиссией, спе
